BİLDİRİM DETAYLARI VE ANALİZİ
MT Portföy Birinci Değişken Fon, Kontrolmatik A.Ş. tarafından ihraç edilen TRFKNTR72613 ISIN kodlu özel sektör borçlanma aracına ilişkin önemli bir açıklama yapmıştır. 03.07.2026 tarihinde gerçekleşmesi gereken itfa ve kupon ödemelerinin yerine getirilememesi nedeniyle, Yönetim Kurulu tarafından %100 oranında karşılık ayrıldığı bilgisi 18.05.2026 tarihinde kamuya duyurulmuştur.
Yatırım Fonlarına İlişkin Rehber'in "Özel Sektör Borçlanma Araçlarına ve Kira Sertifikalarına Karşılık Ayrılması ile Yan Hesap (Side Pocket) Oluşturulmasına İlişkin Esaslar" başlıklı maddesi uyarınca, söz konusu özel sektör borçlanma aracının 21.09.2026 tarihi itibarıyla fon toplam değerinin %5'ini aşması nedeniyle yan hesap oluşturulmuştur. Bu durum, ilgili düzenlemelerin 12.4 (c) bendi gereğince gerçekleştirilmiştir.
Yan hesapta izlenen varlık, fondaki diğer varlıklardan ayrıştırılarak izlenmeye başlanmıştır. Bu varlığa ilişkin gelişmeler ve tahsilat süreçleri hakkında, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde ayrıca bilgilendirme yapılacaktır.
- Kontrolmatik A.Ş. tarafından ihraç edilen özel sektör borçlanma aracı için %100 karşılık ayrıldı.
- Yan hesap oluşturulması, fon toplam değerinin %5'ini aşan varlıklar için gerçekleştirildi.
- Yan hesapta izlenen varlık, diğer varlıklardan ayrıştırılarak takip edilmeye başlandı.
Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) kuralları gereği Kamuyu Aydınlatma Platformu'na iletilen bildirimin eklerine (varsa PDF vb.) ulaşmak için aşağıdaki bağlantıyı kullanabilirsiniz.